Представь – ты вкладываешь деньги в акции, а государство тебе за это ещё и приплачивает. Или, скажем, твоя прибыль растёт, а налоги с неё — ноль. Звучит как какой-то финансовый лайфхак из будущего? А вот и нет, это про ИИС-3 — индивидуальный инвестиционный счёт, который в 2025 году стал настоящей звездой среди российских инвесторов. Это не просто счёт для инвестиций, а, считай, билет в мир, где можно и налоги сэкономить, и капитал приумножить. Но, честно, не всё так гладко, как в рекламных буклетах. Давай разберёмся, что это за зверь такой, где подвох и как выжать из него максимум.
Что такое ИИС-3
Если ИИС-1 и ИИС-2 были как старенькие кнопочные телефоны — работают, но без особых фишек, то ИИС-3 — это как смартфон с кучей новых функций, но и с парой странных ограничений. Запустили его в январе 2024 года, чтобы подтолкнуть народ вкладываться в российский рынок. Всё по серьёзному: Федеральный закон № 39-ФЗ, поправки в Налоговый кодекс, всё как надо. Цель простая — чтобы деньги россиян не пылились под матрасом, а крутились в экономике, особенно когда заграничные активы под санкциями.
ИИС-3 — это микс лучших идей из ИИС-1 и ИИС-2. Тут тебе и налоговый вычет на взносы, и освобождение от налогов на доход. Плюс пара новых плюшек: можно открыть до трёх счетов, пополнять без потолка и даже вывести деньги в экстренных случаях без потери льгот. Но не расслабляйся — есть и свои заморочки, о которых чуть ниже.
Основные условия и возможности ИИС-3
Кто может открыть такой счёт? Любой, кому больше 18 и кто платит НДФЛ — 13% или 15%, если доходы зашкаливают за 5 миллионов в год. Студент, менеджер, фрилансер — не важно, лишь бы налоги платились. Можно завести до трёх ИИС-3 у разных брокеров, но вычеты всё равно считаются с общей суммы — до 400 тысяч рублей в год. Пополнять счёт можно хоть миллиардами, никаких лимитов, в отличие от старых ИИС, где был потолок в миллион.
Но вот загвоздка: деньги на счёт должен вносить только ты сам. Если папа или тётя решили подкинуть — для вычета это не катит. Инвестировать можно только в российские активы: акции «Сбера», облигации ОФЗ, паи ПИФов, даже золото. А вот на акции Tesla или ETF на S&P 500 — увы, запрет. Это, кстати, многих бесит. Один инвестор на форуме Smart-Lab написал:
ИИС-3 — это как ресторан, где в меню только борщ и котлеты. Вкусно, но хочется разнообразия.
Дивиденды по акциям с 2025 года можно выводить на обычный счёт, а вот купоны по облигациям остаются на ИИС. Если у тебя есть старый ИИС, его можно перевести в ИИС-3, сохранив стаж до 3 лет, но надо уведомить ФНС до 30 апреля 2025 года. А если вдруг жизнь прижала — например, нужно оплатить операцию, — деньги можно снять без потери льгот. Но только в таких вот крайних случаях.
Двойная налоговая выгода ИИС-3
Теперь к самому интересному — налогам. ИИС-3 — это как твой личный налоговый адвокат. Он даёт два типа вычетов, и их можно комбинировать:
- Вычет на взносы: вносишь деньги на счёт, а государство возвращает 13% (или 15%, если ты в прогрессивной шкале) от суммы до 400 тысяч рублей в год. Это до 52 тысяч рублей, а то и 60 тысяч ежегодно. Открыл счёт в декабре 2024, кинул туда 400 тысяч — и в январе 2025 уже подаёшь на вычет. За 5 лет можно собрать до 7 вычетов, если всё спланировать.
- Вычет на доход: держишь счёт 5 лет (а с 2030 года — 10 лет), и вся твоя прибыль до 30 миллионов рублей освобождается от НДФЛ. Заработал миллион на акциях? Налог — ноль.
Пример, чтобы было понятнее: вносишь 400 тысяч в год, покупаешь акции, которые дают 13% годовых. За 5 лет получаешь 260 тысяч вычетов (5 × 52 тысячи). Если твой портфель вырос с 2 миллионов до 3, ты экономишь ещё 130 тысяч на налогах с прибыли (13% от миллиона). Итог — почти 400 тысяч сэкономленных рублей, и это без учёта роста капитала.
Альберт Короев из «БКС Мир инвестиций» как-то сказал:
ИИС-3 — это для тех, кто не боится ждать. Вычеты на взносы — как бонус за лояльность, а освобождение от НДФЛ — награда для терпеливых.
И он прав: это не про быстрые деньги, а про стратегию.
Как ИИС-3 помогает приумножить капитал
ИИС-3 — это как теплица для твоих денег: создаёт условия, чтобы они росли. Долгосрочные вложения — ключ к успеху. По данным Мосбиржи, индекс полной доходности (с учётом дивидендов) за последние 10 лет давал около 14% годовых. Вкладываешь 400 тысяч ежегодно в ПИФы, которые следуют за индексом, и через 10 лет у тебя может быть 7–8 миллионов, даже без налоговых бонусов.
Что покупать? Вот пара идей:
- Облигации ОФЗ: надёжно, как танк, дают 10–12% годовых. Купоны реинвестируются, и капитал растёт.
- Дивидендные акции: «Лукойл», «Сбер» — эти ребята платят 6–8% дивидендов, которые теперь можно выводить.
- ПИФы и ETF: хочешь меньше рисков? Бери фонды, которые копируют индекс Мосбиржи.
Юлия Афанасьева, инвестор с миллионным портфелем, делится:
ИИС-3 — это для тех, кто готов учиться. Не лезьте в спекуляции, берите проверенные активы и держите курс.
Но на форумах вроде Smart-Lab инвесторы ворчат:
Без иностранных акций ИИС-3 — это как кататься на велосипеде с одним колесом. Доедешь, но не так быстро.
Ограничения и риски ИИС-3
Теперь о грустном. ИИС-3 — не идеальный инструмент. Запрет на иностранные активы — как нож в спину для тех, кто любит диверсификацию. Хочешь акции Apple или золото через ETF? Забудь. Только российский рынок. Плюс минимальный срок владения — 5 лет, а с 2030 года — вообще 10. Закроешь счёт раньше — прощай, льготы, да ещё и верни полученные вычеты с пенями.
Ещё риск — банкротство брокера. Твои активы, конечно, отделены от его имущества, но перевод к другому брокеру может затянуться. Страховки, как в банках, пока нет, хотя НАУФОР уже пару лет ноет, чтобы её ввели. И да, законы могут поменяться. Алексей Тимофеев из НАУФОР как-то сказал:
Мы просим закрепить 5-летний срок навсегда, но Минфин пока не слышит.
Так что готовься к неопределённости.
Практические советы по использованию ИИС-3
Как выбрать брокера? Смотри на комиссии и удобство. «СберИнвестиции» и «Т-Инвестиции» — для новичков, с простыми приложениями и кучей обучающих видео. «БКС» — для тех, кто хочет глубокую аналитику. «Финам» хорош автоподачей деклараций в ФНС. Я бы начал с «Т-Инвестиций» — у них низкие комиссии и интерфейс не заставляет рвать волосы.
Открывай счёт в декабре, чтобы получить вычет за весь год, даже если внёс деньги в последний день. Пополняй регулярно — например, по 33 тысячи в месяц, чтобы к конца года набрать 400 тысяч для максимального вычета. И не бросайся на все акции подряд. Николай Моженков из Совкомбанка советует:
Начни с ОФЗ или ПИФов, а потом добавляй акции вроде ‘Сбера’. И не забывай подавать декларацию в ФНС — без неё вычет не дадут.
Сравнение ИИС-3 с другими счетами для инвестиций
| Характеристика | ИИС-1 | ИИС-2 | ИИС-3 |
|---|---|---|---|
| Налоговый вычет | На взносы (до 52 тыс. ₽/год) | На доход (без НДФЛ) | На взносы и доход |
| Мин. срок владения | 3 года | 3 года | 5 лет (с 2030 — 10 лет) |
| Лимит пополнения | 1 млн ₽/год | 1 млн ₽/год | Без лимита |
| Количество счетов | 1 | 1 | До 3 |
| Разрешенные активы | Российские и иностранные | Российские и иностранные | Только российские |
ИИС-1 — для тех, кто хочет быстрый возврат 13% от взносов. ИИС-2 — для тех, кто верит в большую прибыль через 3 года. ИИС-3 — для терпеливых, готовых играть вдолгую и мириться с ограничениями.
Заключение
ИИС-3 — это как верный друг, который помогает копить и экономить, но требует терпения. Налоговые льготы — как бонус за лояльность, а рост капитала — награда за дисциплину. Но не жди чудес: без иностранных активов и с длинным сроком это не для всех. Если готов вкладываться на 5–10 лет и разбираться в российском рынке, ИИС-3 — твой счёт для инвестиций. Открой его, начни с малого и двигайся к своей финансовой цели. Главное — не торопись и думай головой.
FAQ: Ответы на популярные вопросы об ИИС-3
- Что такое ИИС-3 и чем он круче старых счетов?Это счёт для инвестиций, который запустили в 2024 году. Он даёт два вычета: 13% (или 15%) от взносов до 400 тысяч в год и освобождение от НДФЛ на доход до 30 миллионов после 5 лет. ИИС-1 был только про взносы, ИИС-2 — про доход, а ИИС-3 — это два в одном, но с условием, что деньги держишь дольше и вкладываешься только в российское.
- Кто может открыть ИИС-3?Любой, кто платит НДФЛ и старше 18. Фрилансеры, студенты, менеджеры — главное, чтобы налоги шли в казну. Самозанятые, увы, мимо, если не платят НДФЛ. Открыть можно у «Сбера», «Финама», «БКС» — выбор большой.
- Сколько ИИС-3 можно завести?До трёх, у разных брокеров. Но вычеты всё равно с общей суммы — до 400 тысяч в год. Алексей из Telegram (@investnique) пишет:
У меня два ИИС-3: один в ‘ВТБ’ для облигаций, другой в ‘БКС’ для акций. Вычет беру с одного.
- Что можно купить на ИИС-3?Только российское: акции «Газпрома», ОФЗ, ПИФы, золото. Иностранное — под запретом с 2024 года. Наталия Иванова, эксперт по финансам, говорит:
Ограничение напрягает, но ОФЗ и дивидендные акции вроде ‘Сбера’ — это уже неплохо.
- Как получить вычет?Для взносов — подаёшь декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет ФНС или брокера. Открыл счёт в декабре 2024, внёс деньги — в январе 2025 уже можно оформить вычет. Для дохода — просто держи счёт 5 лет.
- Можно ли снять деньги с ИИС-3?Только если закрываешь счёт — но тогда теряешь льготы. Или в экстренных случаях, вроде лечения, без потерь. Дивиденды с акций с 2025 года можно выводить, а купоны по облигациям — нет.
- Что, если закрыть счёт раньше срока?Льготы сгорают, а полученные вычеты надо вернуть с пенями. Пользователь Smart-Lab делится:
Закрыл ИИС-3 через год — вернул 52 тысячи вычета и пени сверху. Лучше бы не торопился.
- Как выбрать брокера?Смотри комиссии, приложение и аналитику. «Т-Инвестиции» и «Финам» — для новичков, «БКС» — для продвинутых. Дмитрий Леснов из «Финама» советует:
Бери брокера, который сам подаёт декларации в ФНС, — меньше головной боли.
- Какие риски у ИИС-3?Запрет на иностранные активы, риск банкротства брокера (активы защищены, но перевод долгий), изменения законов. С 2030 года срок владения вырастет до 10 лет — это напрягает.
- Стоит ли открывать ИИС-3 в 2025 году?Юлия Афанасьева считает:
Для новичков — отличный старт, если готов ждать.
Но Альберт Короев из «БКС» добавляет:
Сейчас депозиты под 15% могут быть проще для тех, кто не хочет рисковать.
ИИС-3 — это как марафон: бежать долго, но на финише ждёт награда. Если готов учиться и ждать, открывай счёт и начинай. Но не забывай: без терпения и стратегии тут не обойтись.
